Как платить налоги, если ты в стране меньше 6 месяцев?

[marie-krutie.livejournal.com]

Дорогие русамовцы, как платить налоги, если семья в стране меньше 6 месяцев?

Мы приехали 25 июля, полгода еще не набежало. Работает 1 человек, второй указан депендантом. В России работали оба, есть справки НДФЛ об уплаченных там налогах.

Не понятно, как заполнять форму. По идее надо указывать, что мы нерезединты, но тогда не ясно, что делать с русскими зарплатами за первую половину года. Да и вычет налоговый хочется, а с нерезидентством вроде не выходит вычета :)

Плюс к этому пытались turbotax, он наш случай не предлагает указать с нахождением в стране меньше 6 месяцев при наличии работы в первой половине года в другой стране.
Обращались в спец.контору, которая заполняет форму. Там они посовещались между собой и решили, что надо заполнять как резидентам. Но это ведь не правда! И еще хотели за это 200 баксов, потом скинули до 150, но мы все равно ушли обидевшись.

Граждане, куда бечь? Кто-нибудь знает, как правильно делать или контору/софтину, которым можно доверять? Месторасположения: Стэмфорд, Коннектикут.

UPD: после прочитанного на http://www.irs.gov видится несколько возможный вариантов заполнения налоговой формы

1) заполнить как не резидент, тогда не идет речи о каких то вычетах на супругу

2) заполнить как резидент через  First Year Choice, но чтобы выбрать FYC нужно на момент подачи подпадать под Substantial Presence Test на 2014 год. До 15 апреля никак удовлетворить это требование не получится, поэтому нужно просить продлить срок заполнения налоговой формы.

Где то в середине мая уже Substantial Presence Test на 2014 год будет выполняться и есть опять два варианта

a) податься как dual resident, тогда можно указать только налоги с момента переезда в США, но нельзя претендовать на standard deduction если указываешь супругу как dependant;

b) податься как resident на весь 2013 год, тогда нужно указывать все заработанное в России до приезда в США, и пытаться добавить их в исключение на основе того, что между США и Россией есть договор о двойном налогообложении. В этом случае можно зполнять форму как filling jointly, указывать супругу, и получить standard deduction. Правда не очень понятно много ли мороки будет с российским доходом, и исключением его из налогообложения.

Comments

[lamantyn.livejournal.com]

http://www.irs.gov/Individuals/International-Taxpayers/Dual-Status-Aliens

Dual Status Alien - First Year Choice

> делать с русскими зарплатами за первую половину года.

Ничего не делать.

> Да и вычет налоговый хочется, а с нерезидентством вроде не выходит вычета :)

Российская налоговая ставка же меньше американской? Да и какой вычет, у вас же наверняка standard deduction, а не itemized.

[igor734.livejournal.com]

Если доход небольшой, то эффективная российская ставка может быть больше американской.

[lamantyn.livejournal.com]

Российская - плоская 13$, AFAIR

These are the tax rates you can expect in 2013.
Rate Single Filers Married Joint Filers
10% $0 to $8,925 $0 to $17,850
15% $8,925 to $36,250 $17,850 to $72,500
25% $36,250 to $87,850 $72,500 to $146,400

The applicable standard deduction rates for 2013 are $12,200 for married taxpayers filing jointly

Вряд ли H1щик заработал с 25 июля настолько мало.

[igor734.livejournal.com]

Я же про эффективную, а не про маржинальную. Кроме standard deduction еще и exemptions есть, и EITC можно привлечь

Я год назад прикидывал, по правилам 2012 года женатым резидентам без детей с доходом до 42 тыс с хвостиком выгоднее американский налог:

http://igor734.livejournal.com/43596.html

[note-by-tirana.livejournal.com]

в калифорнии на 42т и один не проживет :(

[alleukemist.livejournal.com]

Постдоки как-то живут.

[marie-krutie.livejournal.com]

Спасибо! Посмотрите, пожалуйста, апдейт, если не сложно.

[note-by-tirana.livejournal.com]

1. амер интересует доход c момента приезда
2. чтобы быть резидентом с точки зрения IRS достаточно прожить 31 день
"Be present in the United States for at least 31 days in a row in 2013," http://www.irs.gov/publications/p519/ch01.html#en_US_2013_publink1000222172
глава "First-Year Choice"
(это такой прикол - налоги платить достаточно месяца, получать бенифиты - не меньше года :) )
используйте сайты (такие как taxact, turbotax or hrblock) - ваш случай должен быть очень простым. например taxact все сделает за $20

[lin-j.livejournal.com]

Можно, я уточню? Т.е., неважно, сколько мы в стране - 3 месяца или 10 месяцев - мы не должны уплачивать разницу в налогах с зарплаты, полученной в России? Потому что многие из нашего community упорно пытаются доказать обратное.

[note-by-tirana.livejournal.com]

конечно нет, то что было в России - было до того как вы стали резидентом US.
похожий кейс - переезд в другой штат. налог нового штата начинает платиться с даты переезда.

[lin-j.livejournal.com]

спасибо!
п.с. но показать-то доход все же следует, как я понимаю

[note-by-tirana.livejournal.com]

только в том случае если вы найдете прямое указание об этом на сайте IRS

[marie-krutie.livejournal.com]

Спасибо, мы посмотрели, но вроде не все так просто с резиденством за 31 день. См. update

[note-by-tirana.livejournal.com]

у вас же ссн есть?
100 человек включая меня подавались без всяких проблем в теч последних 4 лет в похожей ситуации

[merzavka.livejournal.com]

Part year resident.
Прямо на верхушке налоговой формы указывать, с какого по какое число находились в стране.

[marie-krutie.livejournal.com]

Не нашли такого на сайте ИРС, пойдем еще раз посмотрим.

[olga-mukhortova.livejournal.com]

никуда не бечь, читать сайт irs.gov и заполнить все с turbotax
если с первого раза не поймете, с третьего и четвертого поймете, я, 100 проц гуманитарй, раза с десятого все поняла, когда первый раз заполняла, никакой сложности, просто следовать инструкциям и все
заодно раз и навсегда разберетесь в своих налогах, что в будущем оч полезно
неправильно чего-нить заполните, они вам письмо обратно пришлют чего и как не так заполнили, никто за это тут не ругает и в угол не ставит

[marie-krutie.livejournal.com]

Прочитали, вроде нарисовался план :) Но все равно боязно, первый раз же )

[ezhulenev.livejournal.com]

У меня похожая ситуация, только я в стране с 3го Июня и уже пол года прошло, а вот супруга из 7 месяцев полтора была в России и по этому пол года у нее не набежало. Хотя судя по всему для налогов 31 дня достаточно.

Я пока что просто заполнил на ТурбоТаксе декларацию, без Dual-Statement и прочих сложностей. Прошел квест на сайте, и получил на выходе декларацию заполненную (refund около 5к$ получился). Все это удовольсвие в 66 баксов вышло (федеральные + нью йорк).

[marie-krutie.livejournal.com]

Так у вас все пучком выходит :) Если бы мы приехали до 1 июля, то тоже не парились бы :)

[ezhulenev.livejournal.com]

Что то после вашего апдейта я совсем запутался. Но если вы говорите что у нас все пучком, то я вам верю, похоже вы теперь в теме налогов окей разбираетесь ;)

Судя по всему мы попадаем под пункт b) и надо будет добавить Российский доход Январь-Май, он думаю уменьшит вычет, но все равно должен быть в плюсе. Теперь осталось НДФЛ свою отыскать.

[marie-krutie.livejournal.com]

В вашем случае несколько проще. Вы на конец года являетесь уже налоговым резидентом США. Ваша супруга не является, но по пукту Nonresident Spouse Treated as a Resident, если вы были на конец года женаты, то она тоже может считаться резидентом. Соответсвенно вам не нужно никаких First Year Choice, а просто до 15 апреля подавать декларация как налоговый резидент на весь год filling jointly. Чтобы получить standard deduction, нужно будет указать российские налоги, но они вычтутся c помощью разных exclusions. _delfinchik_ ниже писал про способы, надо еще разобраться с ними. Турботакс поддерживает ваш случай, там есть возможно ввести foreign income для резидента, и он предложит сделать exclusion.
Некоторы пишут, что доход с России можно не указывать, но на сайте irs, что то не могу ничего про это найти, все равно их можно вычесть и лучше указывать, тогда придраться не к чему будет.

[ezhulenev.livejournal.com]

Спасибо. Мы как раз собираемся подавать "filing jointly".

[marie-krutie.livejournal.com]

И еще для уточнения, за 2013 год вы не можете подавать декларация filling separately, если выбрали Nonresident Spouse Treated as a Resident. Если вам нужно раздельно заполнять по какой то причине, то для супруги надо будет искать лучший из вариантов, о которых писалось в Upd.

[exist-ence.livejournal.com]

Могу дать телефон проверенного бухгалтера, специализируется на international taxes

[marie-krutie.livejournal.com]

было бы круто, спасибо!

[sultansha.livejournal.com]

И мне пожалуйста тоже пришлите!

[http://users.livejournal.com/_delfinchik_/]

вы по какой визе в США?
Turbotax не позволяет файлить dual-status return.

[marie-krutie.livejournal.com]

По L. Что вы подразумеваете под dual-status return?

[http://users.livejournal.com/_delfinchik_/]

http://www.irs.gov/Individuals/International-Taxpayers/Dual-Status-Aliens

[http://users.livejournal.com/_delfinchik_/]

ооо! вы проделали колоссальную работу! приятно посмотреть!
ваш вариант b) должен вызвать невероятный батхерд у соотечественников, ибо многие свято верят в то, что доходы до переезда в США не надо показывать (независимо от типа декларации), при этом про standard deduction и прочие плюшки круглогодичного резидента они, разумеется, не забывают.
Российский доход можно уничтожать 3мя способами: foreign income exclusion (form 2555), foreign tax deduction (schedule A - itemized deduction) или foreign tax credit (form 1116). Я выбираю вариант foreign tax credit.
удачи!

[marie-krutie.livejournal.com]

Спасибо. Теперь буду разбираться с этими 3-мя способами.

[cynix.livejournal.com]

Если не мухлевать, легальный вариант в общем-то один - 2a. 2b скорее всего делать будет невыгодно. Файлить extension (просто посылается одна бумажка), и подавать dual status return (турботакс этого не умеет). Standard deduction брать не получится (увы, и рыбку съесть и на велосипеде покататься не удастся), но можно будет айтемайзить, и под это можно списать уплаченные подоходные налоги штата (если есть), регистрацию машины, charitable donations (если есть), что несколько подсластит пилюлю.
Источник: по приезду долго курил IRS pub 519.